巴拿马文件揭　中国人赴港洗钱、伪造交易

　　巴拿马律师事务所「莫萨克冯赛卡」（MossackFonseca）的外洩文件，揭露不少中国政治人物、名人在「避税天堂」开设境外公司。截至去年底，律师行向逾1.63万家透过香港和中国分公司设立的境外公司收费，佔了律师行全球业务29%，而香港分公司更是该行全球最繁忙的分公司。由于香港的地理位置和资金可自由进出的特点，成为中国富豪走资（资金外移）的首选，伪造贸易、用外汇兑换店「洗钱」、买股票、投资不动产等方法层出不穷。

　　「东方资本研究」（OrientCapitalResearch）总经理科特尔（AndrewCollier）表示，不少中国富豪会伪造交易发票，将刻意「贬值」的货品经香港输出，或经香港输入「增值」的物品，透过自製的差价将资金注入香港的境外户口。

　　科特尔称﹕「很多人说中国及香港间的商品贸易中，出现大量假发票，香港成为运出资金的『转运站』。」银行根本难以判定这些交易金额及发票的真假。

　　中国规定携带人民币现钞出入境限额为两万元人民币（约10万元台币），但香港的货币兑换店却为中国富豪提供特别服务。法新社引述一间外汇兑换店的负责人说法，不少中国客户同时拥有中国及香港银行户口，他们只要将人民币存入兑换店在中国银行的户口，兑换店便能将钱转入客户在香港的户口，负责人形容「金额庞大...每天交易件数很多。」

　　中国政策规定，个人兑换外汇每年不可多于5万美元（约162万元台币），但香港资深股票投资评论员DavidWebb指，香港公司注册及股票交易制度缺乏透明度，原因之一是怕流失大客户，担心诸多限制会「赶跑客人」，即使知道资金从贪污得来，相关人士也会「不问、不提」。

　　而中国富豪另一个为人熟悉的走资方法，就是在香港投资不动产，或利用信用卡购买保险、珠宝、相机，然后即时或将来套现。